Ставка рефинансирования — это основной показатель экономики в стране, она устанавливается Центральным Банком Российской Федерации. Данный показатель определяет процентную ставку в годовом исчислении, по которой Центробанк выдает кредиты коммерческим банкам, если у них не хватает денежных средств. Изменение ставки происходит по Указанию Банка России.
Для чего нужна ставка рефинансирования
Сейчас ставка рефинансирования составляет 6,5%. Это значение действует с октября 2019 года. Данный показатель применим в таких случаях:
- при ставке по кредиту менее ставки рефинансирования заемщик уплачивает НДФЛ;
- когда имеет место задержка заработной платы;
- при нарушении застройщиком срока передачи объекта недвижимости потенциальному владельцу жилья.
На нашем сайте есть калькулятор, который поможет рассчитать сумму, необходимую для возмещения во всех этих случаях.
На повышение ставки рефинансирования банки реагируют ростом процентной ставки по кредитам, а также меняются и ставки по размещению вкладов.
Ставка рефинансирования с 1 января 2016 года приравнена к ключевой ставке. Этот показатель был введен в действие с сентября 2013 года. Сейчас самостоятельный показатель ставки рефинансирования не устанавливается, при изменении ключевой ставки ставка рефинансирования также меняется. Ключевая ставка отображает отношения ЦентроБанка РФ и коммерческих банков за короткое время.
Ставка рефинансирования и инфляция
«Инфляция» по-простому означает рост цен. При ее высоком уровне доходы населения значительно снижаются, они могут себе позволить купить меньше товара на те же средства. При высокой инфляции ставку рефинансирования снижают, кредиты становятся более дешевыми, население охотнее берет их, повышается благосостояние. При низкой инфляции ставка рефинансирования поднимается. Кредиты дорожают, оформить их населению уже становится не так просто. Продажи снижаются, люди покупают лишь товары первой необходимости.
Ставка рефинансирования напрямую влияет на уровень инфляции в стране и наоборот. При снижении инфляции цены понижаются, кредиты становятся более доступными, население охотно берет их. Обратная ситуация: предприятия могут привлечь в бизнес больше дешевых денег, тем самым значительно увеличив объемы выпускаемой продукции, спрос на товар повышается, продавцы поднимают стоимость реализуемых изделий, инфляция и, соответственно, ставка рефинансирования увеличиваются.
Дополнительные функции ставки рефинансирования
Ставка рефинансирования играет роль при расчетах вкладов и депозитов. Дополнительно можно выделить следующие сферы влияния данного показателя:
- с помощью неё рассчитываются пени и штрафы при нарушении уплаты налогов, платежей по коммунальным услугам. Пени здесь рассчитываются исходя из 1/300 ставки за каждый день просрочки;
- вклад, приносящий доход больше ставки рефинансирования на 5 пунктов, облагается налогом. В таком случае держатель вклада платит налог на доходы физических лиц в размере 30% от суммы начисленных процентов;
- В Налоговом кодексе, где она закладывается в расчет размеров штрафов и пени при несоблюдении порядка выплат установленных налогов и сборов.
Банк России обновил ключевую ставку. Посмотрите, какое значение ставки действуют на сегодня, скачайте полную таблицу ставок рефинансирования ЦБ РФ на 2020 год и предыдущие периоды.
Значение ставки рефинансирование ЦБ РФ на сегодня (2020)
ЦБ РФ отменил понятие ставки рефинансирования в 2016 году, теперь она называется ключевая. Банк России периодически утверждает размер ключевой ставки, величина которой соответствует ставке рефинансирования. За прошлый год ЦБ уже несколько раз снизил этот показатель. Смотрите ниже, какой размер действует на сегодня в 2020 году.
На сегодня ставка рефинансирования, утвержденная ЦБ РФ, составляет 6.25% . Она действует с 16 декабря 2019 года (информация размещена на официальном сайте Банка России). Это уже пятое понижение за год – до этого показатель менялся 17 июня, затем 29 июля, 9 сентября и 28 октября 2019 года.
Таблица изменения ставки рефинансирования
Процентная ставка (рефинансирования) изменялась Центральным банком РФ несколько раз. Ниже посмотрите полную таблицу значений ставки в 2018 - 2019 годах.
Скачайте таблицу со ставками для разных видов операций.
Период действия |
||
---|---|---|
Информация Банка России от 13.12.2019 |
||
Информация Банка России от 25.10.2019 |
||
Информация Банка России от 06.09.2019 |
||
Информация ЦБ от 26.07.2019 |
||
Информация ЦБ от 14.06.2019 |
||
Информация ЦБ от 14.12.2018 |
||
С 17 сентября по 16 декабря 2018 года | 7, 5% | Информация ЦБ от 14.09.2018 |
С 26 марта 2018 года по 16 сентября 2018 года | 7.25% | Информация ЦБ от 23.03.2018 |
С 12 февраля 2018 года по 25 марта 2018 года | 7.5% | Информация ЦБ от 09.02.2018 |
С 18 декабря 2017 года по 11 февраля 2018 года | 7.75% | Информация ЦБ РФ от 15.12.2017 |
С 30 октября 2017 года по 17 декабря 2017 года | 8,25% | Информация ЦБ РФ от 27.10.2017 |
С 18 сентября по 29 октября 2017 года | 8,50% | Информация ЦБ РФ от 15.09.2017 |
Информация ЦБ РФ от 16.06.2017 и 28.07.2017 года |
||
Информация Банка России от 28.04.2017 |
||
Информация Банка России от 24.03.2017 |
||
Информация Банка России от 16.09.2016 |
||
Информация Банка России от 10.06.2016 |
||
Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У |
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на 2020 год
Как проверить ставку на сегодня на официальном сайте ЦБ РФ
Проверить действующую на сегодня ставку вы можете на официальном сайте ЦБ РФ cbr.ru
Важно! На официальном сайте Центрального банка смотрите значение ключевой ставки на сегодня. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования равна значению ключевой.
Для чего бухгалтеру знать величину ставки рефинансирования
Бухгалтеру необходимо знать величину ставки рефинансирования в следующих случаях:
- Расчет пеней за несвоевременную уплату налогов и сборов; См. калькулятор пеней
- Расчет материальной выгоды от экономии на процентах при расчете НДФЛ;
- Расчет компенсации за задержку выплаты зарплаты и иных подобных выплат.
Срочная новость : Минфин разрабатывает
Ниже мы разберем на примерах, как в этих случаях используется ставка рефинансирования в 2020 году, и как влияет ее изменение на расчет.
Пени за несвоевременную уплату налогов и сборов
Любая задержка при уплате налогов и сборов влечет необходимость уплаты пеней. Размер пеней определяется по формуле:
Пример. Расчет пени
25 октября 2019 года бухгалтер сдал декларацию по НДС за 3 квартал 2019 года, а налог перечислил в бюджет только 30 октября. Размер налога к уплате составил 400 000 руб.
Таким образом, компания просрочила уплату налога на 4 дня (с 26.10 по 29.10).
Ставка рефинансирования в этот период не менялась и составила 7 %.
Одновременно с уплатой налога необходимо перечислить пеню в размере 373.33 руб. (400 000 руб. * 7 % : 300 * 4 дня)
Важно! Если ставка рефинансирования в периоде просрочки уплаты менялась, то при расчете пеней используйте соответствующие значения по периодам их действия.
Материальная выгода от экономии на процентах
В 2019 году датой получения дохода физическим лицом от экономии на процентах будет последний день месяца, поэтому бухгалтер должен знать величину процентной ставки (рефинансирования) ЦБ РФ на сегодня.
Используйте следующую формулу для расчета величины материальной выгоды:
Важно! Для расчета материальной выгодны от экономии на процентах не имеет значение изменений ставки «внутри» месяца.
Компенсация за задержку выплаты зарплаты
Компенсация за задержку выплат в пользу работника рассчитывается исходя из 1/150 ставки рефинансирования, действующей на сегодня. Используйте следующую формулу:
Пример. Расчет компенсации
Компания задержала выплату заработной платы за январь 2019 на 10 дней. Общая сумма задолженности составила 500 000 руб.
Ключевая ставка в октябре 2019 года – 7 %.
Сумма компенсации составила 4 761.9 руб. (500 000 руб. / 150 * 7% * 10 дней)
Важно! Если ставка в периоде задержки выплаты сотрудникам менялась, то при расчете компенсации используйте соответствующие значения по периодам их действия.
Обзор последних изменений по налогам, взносам и зарплате
Вам предстоит перестроить свою работу из-за многочисленных поправок в Налоговый кодекс. Они коснулись всех основных налогов, включая налог на прибыль, НДС и НДФЛ.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ – это ставка по кредитам, предоставляемым Центральным Банков, кредитным учреждениям. По этакой процентной ставке предоставляются займы коммерческим банкам в порядке рефинансирования.
Нажмите для увеличения
Прежде чем выяснять, что такое ставка рефинансирования , нужно понять, что представляет собой рефинансирование кредита.
Рефинансирование Центробанком – выдача займов и кредитов Банком России кредитным учреждениям, работающим на территории России. Такое определение дано в ст. 40 Закона «О Центральном Банке РФ» от 10. 07. 2002 года № 86-ФЗ.
Само по себе рефинансирование, как банковский термин – это погашение заёмщиком старого, уже существующего кредита за счёт нового. При этом заёмщик преследует следующие цели:
- Погасить уже существующий кредит с более высокой процентной ставкой за счёт нового займа, с более выгодными кредитными условиями, в частности с низкой процентной ставкой;
- Получение нового кредита для того чтобы продлить общий срок кредитования.
Для чего нужна ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования – это важнейший инструмент денежно-кредитной политики Центральных Банков всех стран. Её изменение приводит к изменениям процентных ставок по всем кредитам в стране, изменению объёма финансовых операций на рынке и привлекательности национальной валюты.
Следует выделить три области применения ставки рефинансирования ЦБ РФ:
- Процентная ставка, по которой Банк России выдаёт кредиты коммерческим банкам нашей страны. Раньше по ставке рефинансирования выдавались кредиты банкам сроком на 1 день. Такой кредит назывался «овернайт».
В настоящее время ЦБ РФ не кредитует коммерческие банки с использованием ставки рефинансирования. Процентная ставка по таким кредитам рассчитывается ЦБ РФ с использованием других банковских инструментов, и колеблется в пределах 5,5 – 6,5%. Чем дольше срок кредита коммерческому банку, тем ниже процентная ставка.
По операциям постоянного действия, где срок кредитования колеблется от 1 до 1 недели, ставка кредитования ЦБ РФ равна 9 – 9,5%, а по операциям на открытом рынке, со сроком от 1 недели до 1 года – 8 – 8,25%, то есть в пределах ключевой ставки и ставки рефинансирования.
- Значение ставки ЦБ РФ характеризует экономическую ситуацию в стране, отражает эффективность экономических процессов.
В первую очередь, значение ставки рефинансирования влияет на изменение процентных ставок по вкладам и депозитам. Можно использовать калькулятор вкладов на сайтах банков, чтобы узнать, как будет изменять конечная сумма вклада с изменением ставки рефинансирования в ту или другую сторону.
Банки привлекают денежные средства, используя для вкладов населения процентные ставки несколько ниже, чем установленная ставка рефинансирования, а выдают денежные средства – по ставкам выше. В этом заключается прямой «навар» банков.
Снижение ставки приводит к стимулированию экономики страны в целом. Если ЦБ РФ снизит ставку рефинансирования, например, до 2%, то ипотечный кредит, скорее всего, можно будет получить по ставке 4 – 5% годовых. Вследствие этого, произойдёт «бум» на рынке недвижимости. Но, это приведёт к повышению уровня инфляции.
Если же ЦБ РФ повысит ставку рефинансирования, то это затормозит развитие экономики страны. Многим физически и юридическим лицам станут недоступны кредиты. Это приведёт к спаду производства, торговли и других сфер бизнеса.
Но, в истории нашей страны были такие моменты, когда рост ставки рефинансирования приводил к росту инфляции, и наоборот. Стоит вспомнить историю нашей страны, когда с сентября 1993 года по апрель 1994 года, ставка рефинансирования была равна 210% годовых, а уровень инфляции – 215,4%. Но, это, скорее всего, было вызвано нестабильностью политической ситуации в стране.
- Значения ставки рефинансирования придерживаются для начисления штрафов и пеней по различным просроченным платежам в бюджеты страны. Это касается и юридических лиц, и физических лиц. Также на это значение ориентируются при предоставлении компенсационных выплат для поддержки малого предпринимательства, для предоставления инвестиционного налогового кредита и другое.
Если у предприятия или ИП есть задолженность по налогам и сборам, то штрафы и пени начисляются за каждый день просрочки, исходя из ставки рефинансирования. Такое значение считается оптимальным для расчёта штрафных санкций.
Например, за просрочку по налогу «начисляется штраф в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки».
История изменения ставки рефинансирования
Решение об изменении ставки рефинансирования принимает Центробанк страны. Сегодня значение ставки равно 8,25%, и оно не меняется последние несколько лет, а именно с сентября 2012 года.
Если взять временной период с начала 2000-ых годов по сегодняшний день, то самой минимальное значение ставки рефинансирования было с июня 2010 года по февраль 2011 года. Оно было равно 7,75%.
Наивысшее значение – 55% - было отмечено в начале 2000-ых годов. Но, в этот период и экономика страны была достаточно нестабильна. В Последние 5 лет значение ставки рефинансирования держится на отметке около 8%, что говорит о стабильности финансового рынка нашей страны.
С осени прошлого, 2013 года, Банком России, было введено такое понятие, как ключевая ставка. Теперь она имеет первостепенное значение, и к началу 2016 года ключевую ставку планируют «подтянуть» до уровня ставки рефинансирования. Пока, ставка рефинансирования ЦБ РФ отойдёт на второй план.
До июня 2014 года, значение ключевой ставки равнялось 7,5%, на сегодняшний день – 8%.
5 (100%) 1 vote[s]
По центральным каналам в сводке экономических новостей зачастую можно увидеть заголовки: "ЦБ понизил ключевую ставку рефинансирования" или же оставил ее без изменения. Что это значит? Как часто она пересчитывается, кто ее изменяет и на что она влияет? Обо всем этом читайте далее.
Что такое ставка рефинансирования простыми слова
Ставка рефинансирования - это процентная ставка, по которой Центробанк (ЦБ) дает коммерческим банкам кредиты. Также по этой ставке рассчитываются пени, задержка зарплаты и т.д. Измеряется в процентах.
Ставка рефинансирования в России была введена 1 января 1992 года. Чуть ниже приведена таблица с полной историей изменения этой ставки.
С 1 января 2016 года ключевая ставка стала равняться ставки рефинансирования. Фактически это одно и то же.
Решение об изменения по ставке рефинансирования принимает ЦентроБанк на запланированных собраниях. При этом могут быть и не запланированные изменения этой ставки в случаи форс-мажоров. Примером такого события служит 2014 год, когда ЦБ резко поднял ставку на 7% (с 10,5% до 17%), дабы остановить стремительный обвал рубля (за пару дней курс рубля к доллару вырос с 45 до 67 рублей в пике достигая 81).
Как узнать текущую ставку рефинансированияАктуальные данные по ставке рефинансирования можно найти на официальном сайте ЦБ РФ: cbr.ru
На что влияет ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования оказывает сильное влияние на население, поскольку на нее ориентируются все банки при выборе ставке по кредиты и ставке по банковским вкладам . За счет этих процессов также зависит и инфляция .
Например, ставка по кредиту на может быть ниже ставки рефинансирования.
На банковский вклад она влияет следующим образом: Если банк предлагает ставку по вкладу выше, чем ставка рефинансирования на 5 базисных пункта, то на доход свыше необходимо платить налог. Например, ставка по вкладу 14%, а ставка рефинансирования 8%. В этом случае на дохода в 1% надо будет заплатить налог.
Также ключевая ставка ЦБ влияет на доходность облигаций . В первую очередь гособлигаций ОФЗ . Она отображает безрисковую кривую доходности.
В США ключевая процентная ставка называется "Federal funds rate". Ее устанавливает центральный банк США - ФРС . Поскольку доллар является доминирующей валютой в мире, а ставка FFR оказывает почти определяющее влияние на его стоимость, то и валютные рынки, цены на сырьевые товары, фондовые рынки реагируют на его прогнозы и изменения очень эмоционально.
Таблица ставки рефинансирования ЦБ РФ за все года
Период действия | % | Нормативный документ |
26.03.2018 - | 7.25 | |
12.02.2018 - 25.03.2018 | 7.50 | |
18.12.2017 - 11.02.2018 | 7,75 | |
30.10.2017 - 17.12.2017 | 8,25 | |
18.09.2017 - 29.10.2017 | 8,50 | |
19.06.2017 - 17.09.2017 | 9,00 | |
02.05.2017- 18.06.2017 | 9,25 | |
27.03.2017 - 01.05.2017 | 9,75 | |
19.09.2016 - 26.03.2017 | 10,00 | |
14.06.2016 - 18.09.2016 | 10,50 | |
01.01.2016 - 13.06.2016 | 11,00 | Указание Банка России от 11.12.2015 N 3894-У |
14.09.2012 - 31.12.2015 | 8,25 | Указание ЦБР от 13.09.2012 № 2873-У |
26.12.2011 - 13.09.2012 | 8,00 | Указание ЦБР от 23.12.2011 N 2758-У |
03.05.2011 - 25.12.2011 | 8,25 | Указание ЦБР от 29.04.2011 N 2618-У |
28.02.2011 - 02.05.2011 | 8,00 | Указание ЦБР от 25.02.2011 № 2583-У |
01.06.2010 - 27.02.2011 | 7,75 | Указание ЦБР от 31.05.2010 № 2450-У |
30.04.2010 - 31.05.2010 | 8,00 | Указание ЦБР от 29.04.2010 № 2439-У |
29.03.2010 - 29.04.2010 | 8,25 | Указание ЦБР от 26.03.2010 № 2415-У |
24.02.2010 - 28.03.2010 | 8,50 | Указание ЦБР от 19.02.2010 № 2399-У |
28.12.2009 - 23.02.2010 | 8,75 | Указание ЦБР от 25.12.2009 № 2369-У |
25.11.2009 - 27.12.2009 | 9,00 | Указание ЦБР от 24.11.2009 № 2336-У |
30.10.2009 - 24.11.2009 | 9,50 | Указание ЦБР от 29.10.2009 № 2313-У |
30.09.2009 - 29.10.2009 | 10,00 | Указание ЦБ РФ от 29.09.2009 № 2299-У |
15.09.2009 - 29.09.2009 | 10,50 | Указание ЦБР от 14.09.2009 № 2287-У |
10.08.2009 - 14.09.2009 | 10,75 | Указание ЦБР от 07.08.2009 № 2270-У |
13.07.2009 - 09.08.2009 | 11 | Указание ЦБР от 10.07.2009 № 2259-У |
05.06.2009 - 12.07.2009 | 11,5 | Указание ЦБР от 04.06.2009 N 2247-У |
14.05.2009 - 04.06.2009 | 12 | Указание ЦБР от 13.05.2009 N 2230-У |
24.04.2009 - 13.05.2009 | 12,5 | Указание ЦБР от 23.04.2009 N 2222-У |
01.12.2008 - 23.04.2009 | 13 | Информация ЦБР от 28.11.2008 |
12.11.2008 - 30.11.2008 | 12 | Указание ЦБР от 11.11.2008 N 2123-У |
14.07.2008 - 11.11.2008 | 11 | Указание ЦБР от 11.07.2008 N 2037-У |
10.06.2008 - 13.07.2008 | 10,75 | Указанию ЦБР от 09.06.2008 № 2022-У |
29.04.2008 - 09.06.2008 | 10,50 | Указание ЦБР от 28.04.2008 № 1997-У |
04.02.2008 - 28.04.2008 | 10,25 | Указание ЦБР от 01.02.2008 N 1975-У |
19.06.2007 - 03.02.2008 | 10 | Телеграмма ЦБР от 18.06.2007 N 1839-У |
29.01.2007 - 18.06.2007 | 10.5 | Телеграмма ЦБР от 26.01.2007 N 1788-У |
23.10.2006 - 28.01.2007 | 11 | Телеграмма ЦБР от 20.10.2006 N 1734-У |
26.06.2006 - 22.10.2006 | 11.5 | Телеграмма ЦБР от 23.06.2006 N 1696-У |
26.12.2005 - 25.06.2006 | 12 | Телеграмма ЦБР от 23.12.2005 N 1643-У |
15.06.2004 - 25.12.2005 | 13 | Телеграмма ЦБР от 11.06.2004 N 1444-У |
15.01.2004 - 14.06.2004 | 14 | Телеграмма ЦБР от 14.01.2004 N 1372-У |
21.06.2003 - 14.01.2004 | 16 | Телеграмма ЦБР от 20.06.2003 N 1296-У |
17.02.2003 - 20.06.2003 | 18 | Телеграмма ЦБР от 14.02.2003 N 1250-У |
07.08.2002 - 16.02.2003 | 21 | Телеграмма ЦБР от 06.08.2002 N 1185-У |
09.04.2002 - 06.08.2002 | 23 | Телеграмма ЦБР от 08.04.2002 N 1133-У |
04.11.2000 - 08.04.2002 | 25 | Телеграмма ЦБР от 03.11.2000 N 855-У |
10.07.2000 - 03.11.2000 | 28 | Телеграмма ЦБР от 07.07.2000 N 818-У |
21.03.2000 - 09.07.2000 | 33 | Телеграмма ЦБР от 20.03.2000 N 757-У |
07.03.2000 - 20.03.2000 | 38 | Телеграмма ЦБР от 06.03.2000 N 753-У |
24.01.2000 - 06.03.2000 | 45 | Телеграмма ЦБР от 21.01.2000 N 734-У |
10.06.1999 - 23.01.2000 | 55 | Телеграмма ЦБР от 09.06.99 N 574-У |
24.07.1998 - 09.06.1999 | 60 | Телеграмма ЦБР от 24.07.98 N 298-У |
29.06.1998 - 23.07.1998 | 80 | Телеграмма ЦБР от 26.06.98 N 268-У |
05.06.1998 - 28.06.1998 | 60 | Телеграмма ЦБР от 04.06.98 N 252-У |
27.05.1998 - 04.06.1998 | 150 | Телеграмма ЦБР от 27.05.98 N 241-У |
19.05.1998 - 26.05.1998 | 50 | Телеграмма ЦБР от 18.05.98 N 234-У |
16.03.1998 - 18.05.1998 | 30 | Телеграмма ЦБР от 13.03.98 N 185-У |
02.03.1998 - 15.03.1998 | 36 | Телеграмма ЦБР от 27.02.98 N 181-У |
17.02.1998 - 01.03.1998 | 39 | Телеграмма ЦБР от 16.02.98 N 170-У |
02.02.1998 - 16.02.1998 | 42 | Телеграмма ЦБР от 30.01.98 N 154-У |
11.11.1997 - 01.02.1998 | 28 | Телеграмма ЦБР от 10.11.97 N 13-У |
06.10.1997 - 10.11.1997 | 21 | Телеграмма ЦБР от 01.10.97 N 83-97 |
16.06.1997 - 05.10.1997 | 24 | Телеграмма ЦБР от 13.06.97 N 55-97 |
28.04.1997 - 15.06.1997 | 36 | Телеграмма ЦБР от 24.04.97 N 38-97 |
10.02.1997 - 27.04.1997 | 42 | Телеграмма ЦБР от 07.02.97 N 9-97 |
02.12.1996 - 09.02.1997 | 48 | Телеграмма ЦБР от 29.11.96 N 142-96 |
21.10.1996 - 01.12.1996 | 60 | Телеграмма ЦБР от 18.10.96 N 129-96 |
19.08.1996 - 20.10.1996 | 80 | Телеграмма ЦБР от 16.08.96 N 109-96 |
24.07.1996 - 18.08.1996 | 110 | Телеграмма ЦБР от 23.07.96 N 107-96 |
10.02.1996 - 23.07.1996 | 120 | Телеграмма ЦБР от 09.02.96 N 18-96 |
01.12.1995 - 09.02.1996 | 160 | Телеграмма ЦБР от 29.11.95 N 131-95 |
24.10.1995 - 30.11.1995 | 170 | Телеграмма ЦБР от 23.10.95 N 111-95 |
19.06.1995 - 23.10.1995 | 180 | Телеграмма ЦБР от 16.06.95 N 75-95 |
16.05.1995 - 18.06.1995 | 195 | Телеграмма ЦБР от 15.05.95 N 64-95 |
06.01.1995 - 15.05.1995 | 200 | Телеграмма ЦБР от 05.01.95 N 3-95 |
17.11.1994 - 05.01.1995 | 180 | Телеграмма ЦБР от 16.11.94 N 199-94 |
12.10.1994 - 16.11.1994 | 170 | Телеграмма ЦБР от 11.10.94 N 192-94 |
23.08.1994 - 11.10.1994 | 130 | Телеграмма ЦБР от 22.08.94 N 165-94 |
01.08.1994 - 22.08.1994 | 150 | Телеграмма ЦБР от 29.07.94 N 156-94 |
30.06.1994 - 31.07.1994 | 155 | Телеграмма ЦБР от 29.06.94 N 144-94 |
22.06.1994 - 29.06.1994 | 170 | Телеграмма ЦБР от 21.06.94 N 137-94 |
02.06.1994 - 21.06.1994 | 185 | Телеграмма ЦБР от 01.06.94 N 128-94 |
17.05.1994 - 01.06.1994 | 200 | Телеграмма ЦБР от 16.05.94 N 121-94 |
29.04.1994 - 16.05.1994 | 205 | Телеграмма ЦБР от 28.04.94 N 115-94 |
15.10.1993 - 28.04.1994 | 210 | Телеграмма ЦБР от 14.10.93 N 213-93 |
23.09.1993 - 14.10.1993 | 180 | Телеграмма ЦБР от 22.09.93 N 200-93 |
15.07.1993 - 22.09.1993 | 170 | Телеграмма ЦБР от 14.07.93 N 123-93 |
29.06.1993 - 14.07.1993 | 140 | Телеграмма ЦБР от 28.06.93 N 111-93 |
22.06.1993 - 28.06.1993 | 120 | Телеграмма ЦБР от 21.06.93 N 106-93 |
02.06.1993 - 21.06.1993 | 110 | Телеграмма ЦБР от 01.06.93 N 91-93 |
30.03.1993 - 01.06.1993 | 100 | Телеграмма ЦБР от 29.03.93 N 52-93 |
23.05.1992 - 29.03.1993 | 80 | Телеграмма ЦБР от 22.05.92 N 01-156 |
10.04.1992 - 22.05.1992 | 50 | Телеграмма ЦБР от 10.04.92 N 84-92 |
01.01.1992 - 09.04.1992 | 20 | Телеграмма ЦБР от 29.12.91 N 216-91 |
Смотрите также видео: что такое ставка рефинансирования
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня равна 6,25% (совпадает с ключевой ставкой)
Это годовой процент, по которому в Центральном банке РФ может получить кредит другая кредитная организация. В ряде зарубежных стран может применяться такой термин как «Учётная ставка». Ставка условно отражает текущую стоимость денег для экономики. C 13.09.2013 введена отдельная , которая сделала ставку рефинансирования второстепенным инструментом. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке.
Как она рассчитывается. На ее окончательную величину влияют множество факторов: состояние экономики, инфляция в стране, уровень потребительских цен, ситуация на банковском рынке, а иногда и внешняя политика.
Для чего нужна и на что влияет
- Ограничение максимальных ставок по вкладам и депозитам.
Согласно п.7 ст 74 закона о центральном банке, Банк России вправе ввести ограничение на максимальную процентную ставку по вкладу. Такое ограничение не может быть:
- ниже 2/3 ставки по вкладам в рублях;
- ниже ставки ЛИБОР по вкладам в иностранной валюте.
Таким образом, нижний предел ставки по депозитам составляет 5,5% (при ставке 8,25). Верхний предел определяется исходя из средней максимальной ставки по депозитам банков ТОП-10 (определяется 3 раза в месяц). - Ставки по кредитам коммерческих банков. Получение кредитов в ЦБ является также одним из источников получения средств для коммерческих банков. Следовательно, стоимость этих средств будет влиять и на конечную стоимость кредита. Т.е. чем меньше ставка, тем дешевле могут быть кредиты конечным заемщикам. При этом, с другой стороны, ставки по вкладам в этой ситуации будут снижаться. Конечно, прямой зависимости тут нет, но как влияет ставка рефинансирования центрального банка рф вполне заметно.
- НДФЛ по вкладам.
Облагаются полученный доход, превышающий официальную ставку на 5%. Ставка рефинансирования на сегодняшний день равна 8,25%, следовательно необлагаемый налогом % по вкладу составляет до 13,25 включительно. Если вы получите доход по более высокой ставке, то с разницы придется уплатить НДФЛ 35% (ст. 214.2, 224 НК РФ).
Пример : вы открыли вклад под 15% годовых, сроком на 1 год на сумму 500 000 руб. Налог в этом случае можно рассчитать следующим образом:
Налогооблагаемая база = (15%*500000) - (13,25%*500000) = 75 000 - 66250 = 8750
Сумма налога к уплате равна 35*8750 = 3062,50 руб.
В отношении физических лиц агентом по уплате налога является кредитная организация, таким образом, с вас автоматически удержат налог для перечисления в бюджет. Таким образом, на руки, по окончании договора вклада, вы получите 71 937,50 руб. - Нарушение сроков уплаты различных налогов и сборов. Регулируется п.4 ст.75 НК РФ. Пени начисляются согласно 1/300 действующей процентной ставки. Для расчета различных пеней рекомендуем воспользоваться нашим , в нем уже заложены все необходимые варианты расчетов.
- Проценты за пользование чужими денежными средствами, а также материальная выгода от экономии на них. Согласно ст. 212 НК РФ - рассчитываются исходя из 2/3 действующей ставки.
- Договор займа без указания процентов. Согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ, проценты начисляются как одинарный размер ставки рефинансирования банка России.
- Материальная ответственность за задержку заработной платы и иных выплат. Согласно ст. 236 ТК РФ, в таких случаях работнику за задержку должны быть начислены проценты исходя из 1/300 ставки.
Периоды | % |
Ставка рефинансирования 2019 |
|
действующая ставка рефинансирования ЦБ РФ | равна значению ключевой ставки Банка России |
2019 год |
|
16 декабря 2019 — на сегодняшний день | 6,25 |
28 октября 2019 — 15 декабря 2019 | 6,5 |
9 сентября 2019 — 27 октября | 7 |
29 июля 2019 — 8 сентября 2019 | 7,25 |
17 июня 2019 — 28 июля 2019 | 7,5 |
2018 год |
17 декабря 2018 — 16 июня 2019 | 7,75 |
17 сентября 2018 — 16 декабря 2018 | 7,5 |
26 марта 2018 — 16 сентября 2018 | 7,25 |
12 февраля 2018 — 25 марта 2018 | 7,5 |
18 декабря 2017 — 11 февраля 2018 | 7,75 |
2017 год |
|
30 октября 2017 — 17 декабря 2017 | 8,25 |
18 сентября 2017 — 29 октября 2017 | 8,5 |
19 июня 2017 — 17 сентября 2017 | 9 |
2 мая 2017 — 18 июня 2017 | 9,25 |
27 марта 2017 — 1 мая 2017 | 9,75 |
19 сентября 2016 — 26 марта 2017 | 10 |
2016 год |
|
14 июня 2016 - 18 сентября 2016 | 10,5 |
1 января 2016 - 13 июня 2016 | 11 |
2012-2015 год |
|
14 сентября 2012 - 31 декабря 2015 | 8,25 |
2011 год |
|
26 декабря 2011 - 13 сентября 2012 | 8 |
3 мая 2011 - 25 декабря 2011 | 8,25 |
28 февраля 2011 - 2 мая 2011 | 8 |
2010 год |
|
1 июня 2010 - 27 февраля 2011 | 7,75 |
30 апреля 2010 - 31 мая 2010 | 8 |
29 марта 2010 - 29 апреля 2010 | 8,25 |
24 февраля 2010 - 28 марта 2010 | 8,5 |
2009 год |
|
28 декабря 2009 - 23 февраля 2010 | 8,75 |
25 ноября 2009 - 27 декабря 2009 | 9 |
30 октября 2009 - 24 ноября 2009 | 9,5 |
30 сентября 2009 - 29 октября 2009 | 10 |
15 сентября 2009 - 29 сентября 2009 | 10,5 |
10 августа 2009 - 14 сентября 2009 | 10,75 |
13 июля 2009 - 9 августа 2009 | 11 |
5 июня 2009 - 12 июля 2009 | 11,5 |
14 мая 2009 - 4 июня 2009 | 12 |
24 апреля 2009 - 13 мая 2009 | 12,5 |
До 2008 года |
|
1 декабря 2008 - 23 апреля 2009 | 13 |
12 ноября 2008 - 30 ноября 2008 | 12 |
14 июля 2008 - 11 ноября 2008 | 11 |
10 июня 2008 - 13 июля 2008 | 10,75 |
29 апреля 2008 - 9 июня 2008 | 10,5 |
4 февраля 2008 - 28 апреля 2008 | 10,25 |
19 июня 2007 - 3 февраля 2008 | 10 |
29 января 2007 - 18 июня 2007 | 10,5 |
23 октября 2006 - 28 января 2007 | 11 |
26 июня 2006 - 22 октября 2006 | 11,5 |
26 декабря 2005 - 25 июня 2006 | 12 |
15 июня 2004 - 25 декабря 2005 | 13 |
15 января 2004 - 14 июня 2004 | 14 |
21 июня 2003 - 14 января 2004 | 16 |
17 февраля 2003 - 20 июня 2003 | 18 |
7 августа 2002 - 16 февраля 2003 | 21 |
9 апреля 2002 - 6 августа 2002 | 23 |
4 ноября 2000 - 8 апреля 2002 | 25 |
10 июля 2000 - 3 ноября 2000 | 28 |
21 марта 2000 - 9 июля 2000 | 33 |
7 марта 2000 - 20 марта 2000 | 38 |
24 января 2000 - 6 марта 2000 | 45 |
10 июня 1999 - 23 января 2000 | 55 |
24 июля 1998 - 9 июня 1999 | 60 |
29 июня 1998 - 23 июля 1998 | 80 |
5 июня 1998 - 28 июня 1998 | 60 |
27 мая 1998 - 4 июня 1998 | 150 |
19 мая 1998 - 26 мая 1998 | 50 |
16 марта 1998 - 18 мая 1998 | 30 |
2 марта 1998 - 15 марта 1998 | 36 |
17 февраля 1998 - 1 марта 1998 | 39 |
2 февраля 1998 - 16 февраля 1998 | 42 |
11 ноября 1997 - 1 февраля 1998 | 28 |
6 октября 1997 - 10 ноября 1997 | 21 |
16 июня 1997 - 5 октября 1997 | 24 |
28 апреля 1997 - 15 июня 1997 | 36 |
10 февраля 1997 - 27 апреля 1997 | 42 |
2 декабря 1996 - 9 февраля 1997 | 48 |
21 октября 1996 - 1 декабря 1996 | 60 |
19 августа 1996 - 20 октября 1996 | 80 |
24 июля 1996 - 18 августа 1996 | 110 |
10 февраля 1996 - 23 июля 1996 | 120 |
1 декабря 1995 - 9 февраля 1996 | 160 |
24 октября 1995 - 30 ноября 1995 | 170 |
19 июня 1995 - 23 октября 1995 | 180 |
16 мая 1995 - 18 июня 1995 | 195 |
6 января 1995 - 15 мая 1995 | 200 |
17 ноября 1994 - 5 января 1995 | 180 |
12 октября 1994 - 16 ноября 1994 | 170 |
23 августа 1994 - 11 октября 1994 | 130 |
1 августа 1994 - 22 августа 1994 | 150 |
30 июня 1994 - 31 июля 1994 | 155 |
22 июня 1994 - 29 июня 1994 | 170 |
2 июня 1994 - 21 июня 1994 | 185 |
17 мая 1994 - 1 июня 1994 | 200 |
29 апреля 1994 - 16 мая 1994 | 205 |
15 октября 1993 - 28 апреля 1994 | 210 |
23 сентября 1993 - 14 октября 1993 | 180 |
15 июля 1993 - 22 сентября 1993 | 170 |
29 июня 1993 - 14 июля 1993 | 140 |
22 июня 1993 - 28 июня 1993 | 120 |
2 июня 1993 - 21 июня 1993 | 110 |
30 марта 1993 - 1 июня 1993 | 100 |
23 мая 1992 - 29 марта 1993 | 80 |
10 апреля 1992 - 22 мая 1992 | 50 |
1 января 1992 - 9 апреля 1992 | 20 |