Заработать

Где лучше открыть ИИС? Как выжать максимум из иис Инвестиционный счет открытие.

14.04.2024

Далеко не все наши сограждане на текущий момент знают, как и куда правильно инвестировать собственные сбережения. Конечно, банковские вклады по сей день пользуются массовой популярностью за счет того, что пока физические лица не знают этой реальной возможности заработать немного больше, благодаря индивидуальному инвестиционному счету, и даже есть те, кто не знает, как работает данная система. Попробуем разобраться, что это такое, какую выгоду такие счета дают клиенту, а также как открыть ИИС.

Что такое ИИС

Если говорить простыми словами, то индивидуальный инвестиционный счет – это инвестирование собственных сбережений в активы с целью извлечения прибыли. То есть, вы доверяете свой капитал брокеру или управляющей компании, а они, в свою очередь, вкладывают деньги выгодные проекты и получают доход. Вы можете самостоятельно выбрать посредника, условия сотрудничества и даже способы получения выгоды.

Такая практика появилась в нашей стране не так давно, а именно 1 января 2015 года, цель создания инвестиционных счетов — привлечь деньги физических лиц, благодаря чему сделать финансирование более дешевым. Несколькими годами ранее, в качестве финансирования использовалось банковское кредитование, то есть, благодаря инвестиционным счетам, в цепочке исключаются банк, а, значит, потребность кредитование отпадает. Конечно, на практике схема выглядит гораздо сложнее, но потенциальным инвесторам достаточно знать лишь то, что деньги работают на него, при этом прибыль от их работы не менее, чем в 1,5% превышает банковский депозит.

Прежде чем открыть индивидуальный инвестиционный счет, нужно знать все способы получения дохода от собственных инвестиций, а на текущий момент существует две схемы:

  1. Прибыль в размере 13% от всех инвестиций за один календарный год, такой вариант идеально подходит налогоплательщикам.
  2. Вычет налога на инвестиционный доход в размере 13%, от той прибыли, которую вы получили благодаря своим вложениям на фондовом рынке.

Обратите внимание, что ваш выбор получения дохода зависит от того работаете ли вы официально и платите подоходный налог или нет. Дело в том, что если вы официально не трудоустроены и не отчисляйте подоходный налог, то вам подойдет только второй вариант.

Но в данном случае, перед каждым потенциальным инвестором стоит выбор, какую схему доходности лучше выбрать, по крайней мере, если вы трудоустроены по закону, то вам подходят обе схемы. Здесь для начала лучше выбрать первый вариант, при нем вы гарантированно получаете доход в размере 13% от суммы инвестиций независимо от прочих обстоятельств. Причем если бы каждый год будете инвестировать деньги на свой индивидуальный счет, то вы будете получать выгоду ежегодно.

Во втором варианте, вы не будете получать льготу в размере 13% от ваших инвестиций, но вместо этого вы будете иметь доход от вложений, и не будут выплачивать с него подоходный налог. Как уже упоминалось выше, даже если вы не работаете официально, то в любом случае можете стать частным инвестором. А что касается размера прибыли, то наверняка в первом варианте оно будет больше.

Кстати, есть несколько правил инвестирования, которые должен знать каждый:

  1. Открыть счет можно на срок не менее трех лет, отозвать деньги ранее установленного законом срока можно, но при этом вы потеряете доходность в размере 13% при выборе первой схемы начисления прибыли, а если ранее вы уже получили 13%, то обязан будет вернуть государству.
  2. Вы можете сначала открыть счет, потом определиться со схемой начисление прибыли, сделать это можно вовсе по окончании срока инвестирования, выбрать обе одновременно нельзя.
  3. Открыть счет могут только граждане нашей страны и налоговые резиденты, счет открывается исключительно в отечественной валюте.
  4. Один человек может открыть только один счет, при этом если вы сделали инвестиции через одного посредника, то в будущем можете перевести свои сбережения другому, а вот открыть новый счет, можно только после того, как вы закрыли первый.
  5. Максимальная сумма инвестиций за один календарный год не должна превышать 400000 рублей, максимальная сумма налогового вычета 52000 рублей, то есть 13%.

Обратите внимание, что индивидуальные инвестиционные счета не находится под государственной защитой, в отличие от банковских вкладов.

Как открыть счет

Открытие ИИС состоит из нескольких этапов. В первую очередь вам нужно определить, где лучше открыть ИИС, ведь сделать это можно двумя способами через брокера или управляющую компанию. Брокеры – это, по сути, посредники, с помощью которых вы можете стать участником фондового рынка. Схема работы с брокерами довольно простая вы можете самостоятельно принимать решения, а реализовывать их будет ваш посредник, по той причине, что по закону физические лица не могут быть участниками торгов. Здесь вы непосредственно контролируйте свой инвестиционный доход. Услуги брокера платные, как правило, вознаграждение выражено в процентах от сделки.

В другом варианте вы можете обратиться в управляющую компанию, а они, в свою очередь, являются дочерними предприятиями коммерческих банков. Например, Сбербанк, Открытие, ВТБ, альфа-банк такую возможность предоставляют. Здесь схема работы будет несколько проще, вы просто заключается договор с управляющей компанией и передаете свои сбережения в доверительное управление, а представители компании могут распоряжаться ими самостоятельно. От вас лишь требуется сделать правильный выбор высокодоходные проекты с высоким риском и, наоборот, низкий риск и маленькая доходность.

Обратите внимание, что деятельность брокеров и управляющих компаний регулируется Центральным банком России, это лицензируемый тип деятельности, поэтому прежде, чем заключить договор, обязательно убедитесь, что ваш посредник осуществляет деятельность на законных основаниях, сделать это можно на официальном сайте Банка России.

Выбор компании

Итак, первым этапом будет выбор компании, а именно вам нужно определить, где выгоднее открыть ИИС. Вам обязательно нужно изучить актуальный список предложение и определить, какие именно максимально соответствуют вашим требованиям. Приведем список лидеров на текущий момент, к ним относится: Сбербанк, ФИНАМ, Открытие, БКС, ВТБ. Кстати, именно в Сбербанке на текущий момент открыто больше всего счетов, более 66000.

На следующем этапе вам нужно подать заявку на открытие счета, как это сделать вы можете узнать на официальном сайте брокера или управляющей компании, которую вы выбрали. Если у вас есть какие-либо вопросы по открытию счетов, то обязательно воспользуйтесь горячей линией. В любом случае вам придется посетить офис организации и написать заявление, но многие управляющие компании предоставляют возможность написать заявление удаленно, то есть на официальном сайте, правда, здесь, наверняка, от клиента потребуется регистрация на портале Госуслуг и электронная подпись, но этот вопрос стоит уточнить.

Дальше вам предстоит подписать договор, здесь не стоит торопиться, изучите его внимательно. Если вы будете сотрудничать с брокером, то получится не просто договор, а акт о присоединении к регламенту компании. И в том, и в другом варианте вы получите данные для доступа к личному кабинету, в котором сможете совершать некоторые операции, в частности пополнять инвестиционный счет.

Наконец, после того как регистрационные действия будут запрещены Вам нужно будет пополнить свой счет на определенную сумму. Законодательством минимальный износ неограничен, а вот управляющие компании могут установить минимальный порог, например, от 1000 до 5000 рублей. Кстати, если у вас нет в наличии нужной суммы, то есть определенный период, в течение которого вы сможете пополнить свой счет, но это все нюансы индивидуальны.

Как получить налоговый вычет

Итак, после того как вы положили деньги на счет, они сразу ушли в работу, сотрудники управляющей компании или брокеры управляют финансами, они уже начинают приносить доход, но вы до сих пор не получили налоговый вычет, который полагается вам в соответствии с законодательством. Сами по себе посредники никаких компенсаций вам выплачивать не будут, это в полномочиях налоговой инспекции, соответственно вам нужно будет обращаться именно туда. Здесь вам нужно пройти всего несколько этапов:

Вам потребуется ряд обязательных документов, среди которых справка, подтверждающая статус налогоплательщика, то есть 2-НДФЛ, которую вы берете по месту работы, гражданский паспорт, договор с управляющей компанией или акт от брокера, он подтвердит наличие у вас индивидуального инвестиционного счета.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ, которую вы должны будете передать в Федеральную налоговую службу, самостоятельно заполнить будет довольно сложно, но большинство посредников, которые управляют вашим инвестиционным счетом, оказывают поддержку и помогают заполнять документ, за определенную плату, конечно.

Передайте документы вместе с декларацией в Федеральную налоговую службу, сделать это можно двумя способами: лично явиться в отделение по месту регистрации, или дистанционно. Кстати, открыть ИИС через Госуслуги будет проще и быстрее. Если вы имеете подтвержденную учетную запись, то вам нужно будет в меню найти соответствующую услугу, нажать на кнопку, система автоматически направит вас на сайт ФНС, где вы заполните документы, при этом стоит учитывать, что на сайте Федеральной Налоговой Службы отдельно регистрироваться не надо.

На последнем этапе вам нужно дождаться проверки и перечисления денежных средств. Процесс займет довольно много времени, по той причине, что только на рассмотрение заявки отводится срок от 1 до 3 месяцев.

Обратите внимание, при подаче документов в Федеральную налоговую службу не забудьте предоставить номер банковского счета, для получения безналичного перевода.

Собственно на этом процесс открытия инвестиционного счета будет завершен, вы можете лишь только ожидать окончание срока инвестиций и получать при этом доход. Кстати, ваши деньги в основном будут вкладываться в покупку ценных бумаг, в частности, государственных облигаций. Каждая ценная бумага приносит индивидуальный доход, то есть, прибыльность может составлять 3–5% в год, а может в 13–15%. При этом всегда стоит помнить, что чем больше риск, тем больше прибыль.

С 1 января 2015 года вступили поправки в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг». Каждый гражданин получил возможность не только получать выгоду с финансовых рынков, но и использовать право на налоговый вычет. Законодатель решил таким образом подстегнуть интерес физических лиц к фондовому рынку, предлагая более активно инвестировать в акции и облигации.

Сейчас сложно говорить о том, что граждане активно пользуются возможностью заработать на рынках, хотя по итогам 2015 года оборот российского рынка ценных бумаг составил $360 млрд. Особенностью индивидуального инвестиционного счета физического лица является срок инвестиции. Если деньги были вложены 3 года в акции, то прибыль по ним не облагается налогом.

Что такое инвестиционный счет

Каждый, кто хочет получать доход от купли продажи акций, индексов, фьючерсов и опционов, должен обратиться за этой услугой к брокеру или в банк. Рассмотрим подробно, где и как лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет и выбрать самые выгодные условия.

Особенность российского рынка заключается в том, что банки предпочитают выделять обслуживание инвесторов в отдельные подразделения. При этом предлагается выбрать один из трех вариантов сотрудничества:

  1. Самостоятельная торговля активами и инструментами.
  2. Передача денег в доверительное управление.
  3. Покупка акций Паевых Инвестиционных Фондов (ПИФов).

В первом случае физическое лицо получает доступ на фондовый рынок через своего брокера. Во втором случае средства переходят на счет портфельного управляющего, который от своего лица проводит торговые операции.

Прибыль портфельный управляющий получает в виде определенного процента от доходов инвестора. То есть неудачная сделка отражается на доходах обеих сторон.

Информация о том, сколько зарабатывает тот или иной инвестор, является закрытой. Очень сложно получить данные и о том, сколько денег приносит банк или управляющая компания. Зато в открытом доступе есть .

Лидером 2016 года стал «Уралсиб Энергетическая перспектива», давший 153% годовых. На втором месте идет «Райффайзен Электроэнергетика» со 115%. «Сбербанк Электроэнергетика» принес инвесторам 76% дохода. А замыкает первую сотню еще один ПИФ Сбербанка «Фонд Рискованных Облигаций», давший за 2016 год 16,52%.

Надо отметить, что инвестиции в фондовые рынки является рискованным занятием, где можно потерять средства даже под управлением крупной компании. ПИФ «Сбербанк Биотехнологии» показал по результатам 2016 года убыток в 36,31%.

Как выбрать инвестиционную компанию

Представленные цифры говорят о том, что громкого имени будет недостаточно для получения гарантированного дохода. Гораздо сложнее выбрать правильную стратегию инвестирования. При ее выборе учитывается:

  • Текущая макроэкономическая ситуация;
  • Срок инвестирования;
  • Готовность рисковать для получения значительной прибыли;
  • Сумма вложений;
  • Специализация управляющей компании.

Но надо отметить, что во время глобальных кризисов УК приносят минимальную доходность, даже ниже банковского депозита. Проблема в том, что закон запрещает им играть на понижении, только рост стоимости акций приносит прибыль.

Российские инвестиционные компании

Закон № 156-ФЗ в редакции от 25.11.2009 «Об инвестиционных фондах» требует, чтобы каждая компания получала лицензию в федеральных органах власти. При этом фонд обязан иметь собственные средства в сумме не менее 80 млн. руб., при этом в нем должно трудиться не менее 5 человек с аттестатом ФСФР. На данный момент список самых известных фондов, где можно открыть , выглядит следующим образом:

  • Сбербанк Управление Активами;
  • Газпромбанк - Управление активами;
  • ВТБ Капитал Управление активами;
  • Апрель Капитал;
  • Альфа Капитал;
  • РСХБ Управление Активами;
  • Максвелл Капитал Менеджмент;
  • Атон-менеджмент;
  • Уралсиб;
  • Райффайзен Капитал;
  • Промсвязь;
  • Брокеркредитсервис.

Каждая из этих организаций работает с физическими лицами, но у каждой из них есть небольшие нюансы. В первую очередь они касаются минимального депозита, который компания примет в управление, а Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) можно открыть в каждой из этих компаний.

Как сделать правильный выбор

Крупнейшая в РФ инвестиционная компания Сбербанк Управление Активами, управляет 412 млрд. рублей. 22% рынка ПИФов находятся в ее распоряжении, при этом Сбербанк Управление Активами создало всего 20 паевых инвестиционных фондов.

При открытии ИИС дочернее подразделение Сбербанка обещает от 7% в валюте или 13% в рублях, при условии трехлетнего сотрудничества. Сумма дохода строится на основании реальной прибыли, полученной за прошлый период. Это не гарантирует сохранение показателей в будущем, цифры могут меняться в одну или другую сторону.

Минимальная сумма – 100 000, максимальная – 400 000. Именно такой диапазон является оптимальным для получения государственных льгот и освобождения инвестиционного дохода от НДФЛ.

ВТБ Капитал Управление активами имеет более 600 офисов продаж по все стране, его партнерами стало 16000 физических лиц. По сравнению со Сбербанком цифра не впечатляет, однако неплохой показатель для отрасли.

Чтобы открыть Индивидуальный Инвестиционный Счет, рынок предлагает множество возможностей, но лезть туда без профессиональной подготовки будет рискованно. Даже ПИФ Сбербанка может принести убыток, а обещанная прибыль ненамного превышает банковский депозит. При этом значительно снижается ликвидность, получить деньги обратно без финансовых потерь можно будет только через три года.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) - это специальный счет для вложений в ценные бумаги, который дает возможность получить доход и вернуть налоги.

Готовые
инвестиционные
стратегии


Ваш потенциальный
инвестиционный доход
выше инфляции
Открыть ИИС и
пополнять можно
онлайн
Гарантированный
государством налоговый
вычет 13%

Как это работает

Взносы и
пополнения

Векторный смарт-объект

Потенциальный
инвестиционный доход

Налоговый
вычет

Векторный смарт-объект1

Финансовый результат При досрочном закрытии вклада вы теряете проценты по нему. При досрочном закрытии ИИС вы получаете накопленный инвестиционный доход

Инвестиционные стратегии

Инвестиционные стратегии

Уровень риска

Если Вы еще не зарегистрированы в личном кабинете, перейдите по , нажмите кнопку «Регистрация» и действуйте по инструкции.

Ваши инвестиции - в вашем смартфоне

Откройте ИИС и инвестируйте в готовое решение, не выходя из дома.

Условия инвестирования

Минимальный срок инвестирования для получения вычета – 3 года

Открыть можно только один ИИС

Можно пополнять в любое время

Можно инвестировать от 90 тыс. (онлайн от 50 тыс. руб.) до 1 млн рублей ежегодно

Частичное снятие средств невозможно, пополнение – от 10 тыс. рублей

Вносить на ИИС можно только рубли

Подробные условия Скрыть условия

Индивидуальный инвестиционный счет открывается на 3 года. При открытии Вы можете внести от 90 тыс. руб. (при открытии ИИС в личном кабинете - от 50 тыс. руб.), дополнительно можно вносить от 10 тыс. руб., но не более 1 млн руб. в год.

Вы можете иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. Открытие нескольких ИИС, в том числе в разных компаниях, приведет к тому, что Вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом ни по одному из них. Если у Вас уже имеется другой ИИС, то Вы должны закрыть его в течение месяца и перевести с него деньги и ценные бумаги на ИИС, который Вы открываете в «Сбербанк Управление Активами», иначе Вы потеряете право на налоговые вычеты по ИИС.

При открытии ИИС в офисе Управляющей компании или ПАО Сбербанк вознаграждение Управляющей компании состоит из двух частей: комиссии за открытие ИИС – 1 % от суммы каждого пополнения ИИС в течение года с даты его открытия и комиссии за управление ИИС – ежеквартально 0,25 % от общей суммы денежных средств, внесённых на ИИС, уменьшенной на комиссию за открытие ИИС.

При открытии ИИС через личный кабинет клиента вознаграждение Управляющей компании состоит только из комиссии за управление ИИС и составляет: ежеквартально 0,25 % от общей суммы денежных средств, внесённых на ИИС.

При закрытии ИИС взимается комиссия 2%, если с даты открытия ИИС прошло меньше 181 дня, 1%, если с даты открытия ИИС прошло больше 180 дней, но меньше 366 дней, 0,5%, если с даты открытия ИИС прошло больше 365 дней, но меньше 548 дней, 0% если с даты открытия ИИС прошло больше 547 дней.

Информация о расходах, связанных с доверительным управлением согласно стратегий «Рублевые облигации» и «Долларовые облигации»: за счет имущества, переданного в доверительное управление, оплачиваются комиссии брокеров, депозитариев, бирж, а также косвенные расходы, связанные с инвестированием средств в инвестиционные паи ПИФ, к которым относятся вознаграждение управляющей компании (в стратегии «Рублевые облигации» – 1,5%, а в стратегии «Долларовые облигации» – 0,5% среднегодовой стоимости чистых активов ПИФ), специализированного депозитария, а также иные расходы, предусмотренные правилами доверительного управления ПИФ. За счет имущества, переданного в доверительное управление, также могут оплачиваться судебные расходы и расходы на нотариуса.

Информация о расходах, связанных с доверительным управлением согласно стратегии «Российские акции»: за счет имущества, переданного в доверительное управление, оплачиваются комиссии брокеров, депозитариев, бирж, а также косвенные расходы, связанные с инвестированием средств в инвестиционные паи БПИФ, к которым относятся вознаграждение управляющей компании, специализированного депозитария, а также иные расходы, предусмотренные правилами доверительного управления БПИФ (совокупно не более 1,1% в год). За счет имущества, переданного в доверительное управление, также могут оплачиваться судебные расходы и расходы на нотариуса.

Условия доверительного управления и другие документы

Документы и информация

Подробнее об ИИС

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а управляющий (АО «Сбербанк Управление Активами») инвестирует эти денежные средства в облигации и другие ценные бумаги. ИИС также можно открыть у брокера, но в таком случае клиент должен самостоятельно решать, в какие именно ценные бумаги инвестировать. ИИС позволяет не только получить доход* за счет роста стоимости ценных бумаг и выплат (купонов) по облигациям, но и увеличить сумму инвестиций на 13 % за счет налогового вычета. Инвестор вправе иметь только один договор на ведение ИИС. В случае заключения нового договора на ведение ИИС ранее заключенный договор должен быть прекращен в течение месяца.


*Получение дохода не гарантируется. В результате осуществления доверительного управления может быть получен убыток. Результаты инвестирования в прошлом, не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться, в зависимости от ситуации на рынках. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Активы могут быть инвестированы в ценные бумаги инвестиционных фондов, документами которых предусмотрено взимание комиссий за управление. С более подробной информацией можно ознакомиться на сайте АО «Сбербанк Управление Активами»

Как перевести ИИС из другой компании в Сбербанк Управление Активами?

Где можно открыть ИИС?

Заключить договор на ведение ИИС можно:

б) дистанционно через мобильное приложение Сбербанк Управление Активами;

в) в офисе управляющей компании;

г) в уполномоченном отделении Сбербанка.

В каком размере и как часто можно вносить средства на ИИС?

Инвестор может пополнять ИИС неограниченное число раз, однако в течение календарного года на ИИС не может быть перечислено более чем 1 млн рублей. При этом минимальная сумма первоначального взноса на ИИС составляет 90 тыс. рублей (при открытии ИИС в личном кабинете - 50 тыс. руб.), а минимальная сумма дополнительного взноса – 10 тыс. рублей.

С какого момента начинается отсчет существования ИИС (с даты подписания договора или с даты поступления средств на ИИС или с даты совершения первой операции с ценными бумагами по ИИС)?

С даты первого поступления денежных средств инвестора на ИИС, открытый в Сбербанк Управление Активами. Именно эта дата является началом отсчета трехлетнего срока для получения вычета.

Что произойдет, если инвестор перечислит на ИИС в течение календарного года больше 1 млн рублей?

Если инвестор в течение одного календарного года перечислит сумму более 1 млн рублей, Сбербанк Управление Активами вернет инвестору платёж, если принятие этого платежа приведет к нарушению ограничения на совокупную сумму денежных средств, которая может быть внесена на индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года.

Возможен ли частичный вывод активов с ИИС (денежных средств, ценных бумаг)?

Нет. Уведомление о выводе части активов, полученное Сбербанк Управление Активами от клиента, является основанием для прекращения договора доверительного управления и возврата клиенту всех активов с ИИС. В этом случае клиент теряет право на получение инвестиционного налогового вычета первого и второго типов. При этом в случае, если до истечения 3-х лет с момента открытия ИИС инвестор уже воспользовался инвестиционным налоговым вычетом первого типа, он будет обязан вернуть в бюджет полученные от государства денежные средства, а также заплатить пени.

Будет ли Сбербанк Управление Активами, выполняющий функции налогового агента, удерживать НДФЛ по итогам каждого финансового года вне зависимости от варианта используемых налоговых льгот?

Нет. В период наличия ИИС налоговая база по НДФЛ исчисляется, но налог не удерживается.

Возникает ли у Сбербанк Управление Активами обязанность расчета НДФЛ в случае, если инвестор переводит все активы с ИИС, открытого в Сбербанк Управление Активами, на ИИС, открытый у другого доверительного управляющего или брокера?

В редакции Налогового кодекса РФ, вступившей в силу с 01.01.2015 г, присутствует указание на то, что в случае перевода активов с ИИС, открытого у одного налогового агента, на ИИС, открытый у другого налогового агента, у первого налогового агента не возникает обязанности удерживать НДФЛ. При этом срок действия ИИС не прерывается.

Будет ли финансовый результат по ИИС сальдироваться с финансовыми результатами по другим счетам, открытым инвестору в Сбербанк Управление Активами (ПИФы, ДУ)?

В соответствии со статьей 214.9 Налогового кодекса РФ финансовый результат по операциям, учитываемым на ИИС, будет определяться отдельно от финансового результата по иным операциям и счетам, открытым клиенту в Сбербанк Управление Активами. Налоговая база по операциям, учитываемым на ИИС, также будет определяться отдельно.

Какие бывают типы инвестиционных налоговых вычетов по ИИС?

Первый тип инвестиционного налогового вычета (вычет на взнос) предоставляется на сумму денежных средств, внесенных на ИИС (но не более 400 тыс. рублей) в течение года. На эту сумму будет уменьшена налоговая база инвестора по расчету НДФЛ за налоговый период. По окончании года, в течение которого были внесены средства на ИИС, инвестор сможет получить от государства 13% от внесенной за этот год на ИИС суммы (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Например, если в текущем году вы внесли на ИИС 700 тыс. рублей, и ваш доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, за этот год превысил 400 тыс. рублей, то уже в следующем году вы вправе подать в налоговые органы комплект соответствующих документов на предоставление налогового вычета и получить от государства 13% от 400 тыс. рублей, т.е. 52 тыс. рублей.

Данный тип вычета предполагает наличие у инвестора в соответствующем налоговом периоде доходов, облагаемых по ставке 13%, например, заработной платы.

Второй тип инвестиционного налогового вычета (вычет на доход) может быть получен только по истечении 3-х лет с момента зачисления первой суммы на ИИС.. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС, за период ведения ИИС (не менее 3-х лет). Весь доход, полученный от операций со средствами, внесенными на ИИС, (можно вносить до 1 миллиона рублей ежегодно) освобождается от налогообложения при закрытии договора. Данный тип вычета может использоваться в том числе и неработающими членами семьи.

Кто может воспользоваться правом на получение налогового вычета по ИИС?

Физические лица, налоговые резиденты Российской Федерации.

Какой тип инвестиционного налогового вычета выбрать?

Если инвестор получает доход (например, заработную плату), с которого уплачивает НДФЛ, то такому инвестору подойдет как первый, так и второй тип инвестиционного налогового вычета. Если у инвестора нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для него не актуален, то такому инвестору подойдет второй тип инвестиционного налогового вычета.

Можно ли менять тип инвестиционного налогового вычета в течение срока существования ИИС?

Определиться с вариантом налогового вычета вы можете вплоть до того момента, когда вы впервые обратитесь в налоговую инспекцию.

К ИИС за весь срок его действия может быть применен только один тип инвестиционного налогового вычета. Это означает, что если инвестор воспользовался налоговым вычетом первого типа, налоговый вычет второго типа уже не может быть ему предоставлен.

Обязан ли инвестор принимать решение о выборе типа инвестиционного налогового вычета сразу при подписании договора?

Не обязан. Выбор типа инвестиционного налогового вычета необходимо произвести к моменту подачи в налоговые органы или налоговому агенту заявления на предоставление налогового вычета.

Если инвестор в течение календарного года вносил денежные средства на ИИС несколькими траншами – какой размер налогового вычета первого типа (на взнос) ему причитается по итогам этого года?

При определении размера налогового вычета первого типа (на взнос) принимается сумма взносов на ИИС, произведенных в течение всего календарного года. В течение года можно вносить до 1 млн рублей. То есть если инвестор при открытии ИИС внес 100 тыс. рублей, а затем в конце календарного года внес дополнительно 300 тыс. рублей, то в следующем году инвестор может получить налоговый вычет в размере 400 тыс. рублей, т.е. сможет вернуть из бюджета 52 тыс. рублей. Максимальная сумма налогового вычета составит 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более и при наличии уплаченного НДФЛ на эту сумму.

Когда можно воспользоваться правом на получение налогового вычета при выборе налогового вычета первого типа (на взнос)?

Инвестор может воспользоваться своим правом на получение налогового вычета первого типа в течение 3-х лет после окончания отчетного периода (текущего года, когда был открыт ИИС и на него внесены денежные средства). Это же правило распространяется на возможность получения налогового вычета первого типа за второй и третий годы ведения ИИС, если инвестором производился взнос денежных средств на ИИС в эти периоды.

Когда инвестор сможет воспользоваться налоговым вычетом первого типа на взнос, сделанный им на ИИС в течение третьего года действия договора?

Трехлетний срок действия договора на ведение ИИС является обязательным требованием для получения налогового вычета как первого, так и второго типа. Если в течение третьего года срока действия договора на ведение ИИС инвестор внес денежные средства на ИИС, то в отношении этих средств инвестор сможет получить налоговый вычет первого типа (на взнос) уже на следующий календарный год (при условии что договор на ведение ИИС не был прекращен в течение минимум трех лет).

Возможно ли досрочное получение инвестиционного налогового вычета первого типа через налоговые органы до окончания налогового периода (текущего календарного года)?

Нет. Инвестиционный налоговый вычет первого типа предоставляется налоговыми органами по окончании налогового периода (календарного года) и после подачи инвестором налоговой декларации с комплектом подтверждающих документов.

Можно ли получить безрисковый доход на свободные деньги, существенно превышающий ставки по депозитам и размер инфляции? Звучит несколько абсурдно, не правда ли? Можно. Для этого достаточно своевременно открыть индивидуальный инвестиционный счет и воспользоваться его возможностями. При этом совершенно необязательно быть гуру финансового рынка, разбираться в финансовой терминологии и конъюнктуре. Вы сможете гарантированно заработать от 15–20% годовых, просто имея стабильную работу и свободные деньги. Интересно? Тогда начнем.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет? Это особый счет гражданина, открытый у финансового посредника для внесения денег и их инвестирования в разнообразные финансовые активы. Для операций по счету введены особые налоговые льготы.

ИИС - самый молодой в России финансовый механизм. Законодательно был введен с начала 2015 года (когда был дополнен закон «О рынке ценных бумаг») и быстро завоевал популярность. На начало 2017 года в России уже открыто около 200 тысяч счетов на общую сумму свыше 24 млрд руб.

Чем ИИС отличается от традиционного брокерского счета?

Беспрецедентными налоговыми льготами, простотой и широким спектром доступных финансовых инструментов (обычный брокерский договор имеет свои ограничения).

Зачем был придуман этот финансовый инструмент?

Чтобы преодолеть инстинктивный страх широких масс перед финансовыми рынками и приучить людей к самостоятельному накоплению. Цели:

  • поддержка фондового рынка;
  • создание конкуренции банковским депозитам;
  • воспитание финансовой грамотности населения;
  • развитие системы добровольных накоплений.

Интересный факт. Не следует думать, что в России «изобрели велосипед». Добровольные накопления являются фундаментом системы пенсионных выплат в США, Австралии, Гонконге, Японии, Швеции и целом ряде других развитых стран.

Прежде чем перейти к сути льгот, рассмотрим ограничения:

  1. Владельцем счета может выступать физическое лицо - гражданин и налоговый агент РФ.
  2. Один человек - один счет.
  3. Валюта пополнения счета: рубли.
  4. Государственное страхование вкладов не предусмотрено.
  5. Минимальный срок действия счета для получения льгот - 3 года.
  6. Вывод средств по частям запрещен.
  7. Обязательное условие инвестирования - использование российских биржевых площадок.
  8. Имеющийся брокерский счет преобразовать в ИИС нельзя.
  9. Максимальный лимит на пополнение - 400 тыс. руб. в год. Нижний порог определяется финансовым посредником (от 10 тыс. руб.).

Внимание. Не путайте ограничение на пополнение с суммой, накопленной на самом счете (сколь угодно большой за счет ежегодных пополнений и финансовых доходов).

Если помимо ИИС у вас открыт традиционный брокерский счет, по которому есть задолженность по налогам, она может быть взыскана с ИИС. Будьте внимательны!

Налоговые льготы

Кодекс предусматривает два альтернативных типа льгот.

Внимание. Разрешается выбрать один тип льготы, изменить который впоследствии невозможно.

ИИС типа «А»

Налоговый вычет (13%) на средства, внесенные на ИИС в счет НДФЛ, удержанного по основному месту работы за год.

Как явствует из определения, обязательное условие для его получения - официальное трудоустройство и белая зарплата. Размер вычета рассчитывают на базе двух величин:

  • сумма внесенных на ИИС за год денег;
  • НДФЛ, удержанный за год.

Пример:

  1. В декабре 2017 года вы внесли 400 тыс. руб.
  2. Максимальный потенциальный вычет: 400 х 13% = 52 тыс. руб.
  3. Ваша официальная заработная плата до налогов в 2017 году - 20 тыс. руб. в месяц.
  4. НДФЛ 2017 - 31 200 руб.
  5. Фактический налог, который вы сможете предъявить к возмещению из бюджета - 31 200 руб.

Таким образом, чтобы использовать вычет в полном объеме, ваша заработная плата должна составлять не менее 33 333 руб. в месяц до уплаты налогов.

Внимание:

  1. Если вы решите закрыть счет и вывести средства в течение трех лет, то будьте готовы вернуть вычет, полученный вами ранее.
  2. При выборе льготы типа «А» сгенерированные на вашем счет финансовые доходы подлежат налогообложению, но только в случае закрытия счета.

Таким образом, ИИС типа «А» подходит осторожным или пассивным инвесторам, которые получают белую зарплату и выбирают консервативные или умеренные стратегии инвестирования и не ожидают сверхдоходов.

Как получить льготу типа «А»?

До 30 апреля года, следующего за истекшим, вы должны представить в налоговую инспекцию документы:

  1. Справки: 2-НДФЛ, 3-НДФЛ.
  2. Договор с управляющей компанией или брокером об управлении ИИС.
  3. Платежный или иной документ, свидетельствующий о внесении средств.
  4. Заявление о возврате НДФЛ.

Существует возможность дистанционной подачи документов на сайте ФНС и портале государственных услуг. На проверку документов законодательством отводится 3 месяца. После завершения проверки деньги будут перечислены на указанный вами при подаче заявления банковский счет в течение месяца. Таким образом, вся процедура займет 3–5 месяцев (с учетом времени на пересылку документов).

ИИС типа «Б»

Финансовые доходы от операций по счету не облагаются налогами как во время действия счета, так и в момент его закрытия.

То есть сгенерированные доходы в полном объему могут быть реинвестированы и выведены из бизнеса. Это принципиальное отличие от традиционного брокерского счета.

Единственный недостаток - в момент закрытия ИИС НДФЛ будет удержан в том случае, если вы закроете счет, не дожидаясь окончания трехлетнего периода. Иными словами, ставится ограничение на минимальный срок окупаемости.

ИИС типа «Б» применим для активных инвесторов, которые не выплачивают НДФЛ на регулярной основе и предпочитают самостоятельно действовать на финансовых рынках и рассчитывают на сверхдоходы.

Как получить льготу типа «Б»?

Фискальным агентом является финансовый посредник (брокер). Чтобы воспользоваться льготой при закрытии счета, вам следует посетить налоговую и затребовать справку о том, что вы ранее не использовали свое право на получение льготы, а также не заключали других договоров ИИС. После этого направляйтесь в офис брокера, отдайте справку и закройте ИИС. Не забудьте предоставить реквизиты вашего текущего банковского счета. Дальше посредник все сделает сам: рассчитает ваш доход от операций по ИИС и перечислит его на ваш текущий банковский счет в полном объеме. Удержание налога производиться не будет. Информация по ИИС будет передана в налоговую инспекцию.

Налоговые стратегии

Некоторые интересные особенности ИИС открывают перед вами несколько возможных стратегий поведения.

Во-первых, практический выбор типа льготы происходит, когда вы приходите в налоговую и пишите заявление о предоставлении льготы. Подписывая договор с финансовым посредником, инвестор может заранее указать тип счета, но, с юридической точки зрения, это решение не имеет силы (можно и передумать). А вот после подачи заявления - изменить тип счета уже невозможно (только закрыть существующий и открыть новый).

Во-вторых, период действия договора считается не со дня пополнения счета, а со дня его открытия.

Совет. При открытии счета все-таки внесите на него хотя бы минимальную сумму, чтобы застраховаться от возможных изменений в законодательстве.

Консервативная стратегия «Синица в руке»

Заключить договор ИИС типа «А», внести минимальный взнос, выждать три года, в декабре третьего года внести 400 тыс. руб., в начале четвертого года подать заявление о возврате, закрыть ИИС. Чистый доход: 52 тыс. руб. или 13% за 4 месяца. Полный срок окупаемости: 3–5 месяцев (время налоговой на проверку документов).

Промежуточная стратегия

Заключить договор ИИС типа «А», в декабре внести 400 тыс. руб., в начале следующего года подать заявление о возврате. В этом случае вы получите чистый доход в размере 52 тыс. руб., но не сможете вывести сумму инвестиций со счета в течение трех лет. Деньги будут работать, и вы можете надеяться на дополнительный доход, облагаемый налогом по общим правилам.

Рассмотрим пример.

С 2017 по 2019 год вы ежегодно пополняете ИИС типа «А» на 400 тыс. руб. и подаете заявление о предоставлении вычета.

Средства счета инвестируете в абсолютно безрисковые государственные облигации народного займа под 8,5% годовых (купонный доход по которым налогом не облагается).

В 2020 году вы закрываете инвестиционный счет и выводите деньги.

Расчет инвестиционной привлекательности операции представлен в таблице.

Инвестиции

Налоговый вычет 13%

Купонный доход 8,5%

Совокупный доход

Денежный поток

Эффективная ставка, %

Ваша эффективная годовая ставка доходности составит 15,3% на абсолютно безрисковых операциях. Хорошая доходность складывается из двух факторов: постоянный возврат налогов, удержанных ранее по основному месту работы, плюс доход от операций с ценными бумагами.

Активная стратегия «Журавль в небе»

Заключить договор ИИС, внести средства, три года наблюдать за доходностью. В случае высокой доходности выбрать тип льготы «Б», в случае убытков или низкой доходности - тип «А». Подойдет активным инвесторам, рассчитывающим на хорошие доходы.

Каждый инвестор выберет свой тип льготы, соответствующий его поведению на рынке.

Пассивный инвестор выберет тип «А». С помощью ИИС он может вносить изменения в структуру портфеля активов без уплаты налогов.

Активный фондовый инвестор отдаст предпочтение типу «Б». Он может продавать ценные бумаги, получать доход и реинвестировать его, пользуясь налоговой амнистией.

Финансовый спекулянт работает с множеством разнообразных высокорисковых активов с помощью маржинального кредитования брокера («кредитное плечо»). Финансовый доход не гарантирован. Отдаст предпочтение типу «А» (способ приращения капитала за счет возврата НДФЛ).

В какие активы вкладывать деньги?

В отличие от обычного брокерского счета ИИС открывает вам доступ к самому широкому спектру финансовых инструментов.

Облигации и еврооблигации

Самый безопасный и консервативный способ инвестирования. В среднем принесет вам от 6 до 9% годовых. Срок погашения облигаций хорошо коррелирует с минимальным периодом действия ИИС. Отдавая предпочтение облигациям, держите в поле зрения ставки по банковским депозитам. Если они существенно превышают доходность облигаций, задумайтесь о целесообразности вложений или диверсификации портфеля в сторону более доходных инструментов.

Акции

Хороший способ разбавить ваш инвестиционный портфель высокодоходными инструментами. Вы можете вкладываться как в относительно стабильные «голубые фишки», так и обратить внимание на молодые, динамично развивающиеся компании.

Паи российских и иностранных инвестиционных фондов

Идеальный способ для начинающих инвесторов , а также людей, которые не могут выделить достаточно времени для изучения финансовых рынков. Управляющие фонда соберут за вас инвестиционный портфель, доходность которого, как минимум, превысит доходность облигаций. Среднесрочные инвестиции в ПИФы на 3–4 года - разумный способ распоряжения деньгами даже с точки зрения профессиональных инвесторов. Единственное, что вам следует сделать - тщательно подойти к выбору надежного инвестиционного фонда.

Иностранная валюта

Относительно рисковый способ вложений , поскольку волатильность этого финансового инструмента в среднесрочной перспективе (3 года) плохо предсказуема. Больше подходит профессиональным инвесторам для краткосрочных валютных спекуляций.

Фьючерсы и опционы

Самые высокодоходные, но и высокорисковые спекулятивные инструменты финансового рынка. Подойдут только опытным инвесторам, которых вряд ли устроит ограничение в 400 тыс. рублей. Только подключение к торговым роботам обойдется примерно в 100 тыс. руб.

Существуют различные типы стратегий инвестирования: консервативная, умеренная, агрессивная, фондовая, структурная, и т. д. Старайтесь не ограничиваться только одним финансовым инструментом, комбинируйте и собирайте портфель инвестиций.

Где открыть ИИС

ИИС можно открыть только через посредника, имеющего лицензию для работы на российской биржевой площадке. Наиболее интересны в этом плане:

  • московская биржа (под этим названием с 2012 года объединены ММВБ и РТС);
  • санкт-петербургская биржа (фондовая и валютная).

Итак, где лучше открыть ИИС? Существует несколько типов посредников:

  1. Коммерческий банк, имеющий обороты на фондовом рынке.
  2. Классическая брокерская компания - подойдет опытным инвесторам, поскольку брокерский договор делает акцент на самостоятельном управлении активами.
  3. Управляющая компания - идеальный выбор начинающих инвесторов, поскольку специалисты компании:
  • предложат вам стратегию инвестирования;
  • возьмут на себя обязанности по управлению активами и совершению сделок;
  • разместят временно свободные средства на депозите (не более 15% от суммы счета).

К выбору посредника подойдите ответственно, ориентируйтесь на следующие критерии выбора:

  • надежность (рейтинг);
  • декларируемая и историческая доходность;
  • минимальные пороги входа (в том числе - для самостоятельных сделок);
  • размер и условия комиссий (за ведение счета, за осуществление сделок и т. п.);
  • возможность дистанционного открытия и управления счетом;
  • возможность самостоятельной торговли, предоставление торговых роботов;
  • начисляемые бонусы на свободный остаток средств на счете (в процентах);
  • диапазон предлагаемых готовых продуктов и стратегий инвестирования;

Здравствуйте, уважаемые читатели моего блога! Сегодня продолжим тему инвестирования и будем изучать преимущества вложений в ИИС . Главное, чем инвесторов привлекает ИИС – налоговые льготы , что позволяет получить неплохой дополнительный доход. Правда, есть в этом деле ряд деталей, на которые начинающие инвесторы внимания поначалу не обращают. Сегодня будем разбираться, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, по каким критериям выбирать компанию, и рассмотрим несколько лучших предложений на рынке.

Разбираемся с терминологией

В вопросе, что такое индивидуальный инвестиционный счет, много общего с обычным брокерским счетом, просто у него есть налоговые льготы. Открывать его может любой человек, не только резидент РФ .

Выделяют 2 типа ИИС в зависимости от того, как инвестор получает налоговую льготу:

  • тип А – в нем компенсируется налог , который инвестор уплатил со своих доходов за определенный временной промежуток. Принцип работы удобнее разобрать на примере. Предположим, ваша заработная плата составляет 25 000 рублей, за год с этого дохода уплачивается налог в размере 39 000 (ставка 13%). При инвестировании в ИИС эту сумму вам и компенсируют. Нужно учитывать, что максимальная сумма инвестирования за год с которой можно получить вычет – 400 000 рублей , так что доход ограничен 52 000 рублей. При этом общая сумма , которую можно внести на ИИС, ограничена 1 000 000 рублей/год .
  • тип Б – отличие от предыдущего заключается в том, что инвестор не пользуется налоговым вычетом , то есть уплаченные налоги ему никто не компенсирует. С другой стороны, при закрытии счета прибыль налогом не облагается. Так что если на протяжении счета вы активно реинвестируете (этой теме посвящена ), то есть смысл выбрать именно этот тип счета. При его закрытии обязательно предоставляется справка о том, что налоговым вычетом инвестор не пользовался.

На счете типа А никто не запрещает получать дополнительный доход от работы на фондовом рынке, но в этом случае с дополнительного дохода придется отдать 13% в виде налога. Чтобы максимально эффективно пользоваться преимуществами ИИС первого типа, желательно инвестировать регулярно. Что касается того, какой тип счета предпочтительнее , то тут универсального ответа нет. Всё зависит от конкретного инвестора и от стиля его работы. Если на фондовом рынке предполагается активная работа, и ожидаемый доход превысит 100% от инвестированной суммы, то есть смысл воспользоваться ИИС типа Б.

Страхование инвестсчетов

Вопрос сохранности средств при инвестициях всегда стоит особенно остро. Если вы переживаете об ИИС – застрахован государством или нет ваш вклад, то вынужден вас расстроить, страховка вклада не предоставляется. Сейчас в государственной думе рассматривают варианты для страхования ИИС счетов, но сроки принятия закона и суммы, которые будут застрахованы, на данный момент не известны.

С 2015 года процедура была сильно упрощена, так что открыть ИИС можно даже удаленно. Это и спровоцировало рост количества открытых счетов такого типа в последнее время. Открыть ИИС можно самостоятельно через госуслуги. Процесс занимает от силы несколько минут .

Где лучше открыть ИИС?

Открывать ИИС можно:

  • у брокера;
  • у банка с лицензией на брокерскую деятельность;
  • у управляющей компании.

Практика открытия инвестсчетов в мире


ИИС – не уникальное предложение для России. В мире широко распространена такая практика, условия работы отличаются, равно как и максимально возможные суммы инвестирования. Например, в Англии можно открывать ISA (индивидуальные сберегательные счета), причем, инвестировать в них можно до 15000£. В США есть аналогичные пенсионные счета (IRA ), в Канаде – RRSP , то есть регистрируемые пенсионные сберпланы. Риски при инвестировании небольшие , это и объясняет популярность ИИС среди населения.

На что стоит обратить внимание при выборе

Выбор сделать может быть непросто, особенно если вы ранее с инвестиционными счетам не сталкивались. В вопросе, где лучше открыть ИИС учитывайте следующие факторы:

  • собираетесь вы инвестировать сразу или спустя какое-то время после открытия счета . Если планируете делать это не в момент открытия счета, а позже, то из списка претендентов сразу вычеркните управляющие компании. В них на ИИС сразу же нужно внести определенную сумму;


  • возможность открыть счет онлайн . Например, ВТБ 24 такую возможность не предоставляет, так что если отделения нет в вашем городе, он из претендентов автоматически выбывает;
  • ограничение по минимальной сумме ;
  • комиссию с оборота ;
  • ежемесячную плату ;
  • качество работы техподдержки . Очень важный пункт, особенно для новичков. Сотрудники не должны «плавать» в вопросах инвестирования. С этой точки зрения БКС вне конкуренции – поддержка работает на высоком уровне и шанс нарваться на новичка крайне мал;
  • какие рынки доступны для ИИС . Тут все зависит от предпочтений инвестора, компании по-разному относятся к этому вопросу. Например, в Финаме нет ограничений, а вот Промсвязьбанк не дает возможность работать с валютным и срочным рынками для ИИС;
  • предлагаемые продукты и условия работы по ним . По этим параметрами наблюдаются очень большие различия. Одни брокеры подойдут для инвесторов с малым капиталом, другие - наоборот, ориентированы скорее на вкладчиков с суммами, близкими к максимальным. Например, ВТБ 24 предлагает для вкладов от 300 000 рублей возможность пользоваться стратегиями автоследования через брокера, а брокер Открытие - вдвое больше стратегий для вкладов от 50 000 рублей.

Далее я подготовил небольшой обзор лучших на мой взгляд предложений для открытия ИИС . Учитывались не только условия работы, но и отзывы вкладчиков. Это поможет вам сэкономить время при самостоятельном изучении предоставляемых компаниями условий.

Финам

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. При этом инвестор получает возможность работать на фондовом, срочном и валютном рынках, есть возможность торговать на Санкт-Петербургской и Московской биржах. Средства зачисляются на единый счет , с которого инвестор и получает доступ сразу к нескольким торговым площадкам.

Инвестировать можно начинать уже с 5000 рублей , впрочем, рассчитывать на серьезный доход с такой суммой сложно, к тому же торговые операции будут заблокированы до тех пор, пока сумма средств на счету не превысит 30 000 рублей . Так что именно на эту сумму я рекомендую ориентироваться как на минимум. На сайте есть небольшой онлайн-калькулятор. Введя предполагаемые суммы инвестирования, можно получить рекомендацию по тому, что выгоднее – получить налоговый вычет или освободить прибыль от уплаты налогов.


На данный момент комиссия одинакова для любого оборота до 1 млн. рублей и составляет 0,0354%. Есть стратегии автоследования , доходность зависит от степени риска.

Комиссионные

Немного подробнее о комиссиях:

  • фондовая секция МОЕХ – при обороте до 1 млн. рублей комиссия равна 0,0354% ;
  • валютная секция – при обороте до 1 млн. рублей 0,0332% ;
  • срочная секция (фьючерсы и опционы ) – 0,45$ за контракт ;
  • фондовый рынок США – при обороте до $17000 комиссия составляет 0,0354% .

На рынке представлена и управляющая компания «Финам менеджмент ». Здесь нижний порог инвестирования в ИИС уже от 300 000 рублей.
Средства на счет зачисляются без комиссии со стороны компании, возможно досрочное закрытие ИИС без пени со стороны брокера. При этом вычет с инвестиционного дохода составляет 10%.

БКС

Предлагает открыть ИИС и инвестировать от 300 000 рублей. Работать можно с фондовым, срочным и валютным рынками, есть доступ к Московской бирже, к SPBEXCHANGE доступа нет. Открыть ИИС, как и в случае с Финамом, можно онлайн. Доступно маржинальное кредитование под 14,5% для продаж и 17,5% для лонгов.


Комиссия зависит от оборота и колеблется в диапазоне от 0,0354% для оборотов до 1 млн. рублей до 0,0177% при обороте от 15 млн. рублей. Она не может быть меньше 35,4 рублей за 1 сделку. Можно подобрать вариант тарифа без этого ограничения, но в таком случае придется работать с большими процентами. Первый месяц действует льготное предложение , в рамках которого комиссия равна 0,0177% независимо от достигнутого оборота. Есть и другие варианты – сравнение тарифов можно сделать на сайте брокера, но БКС Старт оптимален для ИИС .

Из интересных предложений отмечу возможность инвестирования в ноты (рублевые и валютные). Доходность по ним колеблется от 12,5% до 14,5% годовых соответственно. Можно вложиться в портфель ОФЗ или в портфель облигаций , доходность в этом случае будет чуть ниже.


Для работы используется веб версия Квика или вариант терминала для мобильных устройств.

Церих

Брокер дает возможность открыть ИИС онлайн. Предлагается 2 типа инвестирования в ИИС :

  1. «Надежность государства ». Минимальный порог инвестирования составляет 30 000 рублей, инвестор получает 13% налогового вычета + примерно 10% дохода от инвестиций в облигации . В этом тарифе предполагается инвестирование средств в ОФЗ, доход в 10% на сайте указан как ориентировочное значение, в реальности он может быть выше. Максимальная сумма инвестирования в год – 1 млн. рублей.
  2. «Валютная стабильность ». Инвестор получает те же 13% налогового вычета + до 9,5% дохода в валюте. В этом случае инвестированные средства направляются в еврооблигации. Порог для инвестирования от 100 000 рублей .

Комиссии

Отдельного тарифа для ИИС не предусмотрено, в рамках тарифа «Универсальный » комиссии следующие:

  • для фондового рынка – 0,055% от объема сделки;
  • для валютного рынка – 0,03% от объема сделки;
  • срочный рынок – 0,85 рубля за 1 контракт;
  • доступно маржинальное кредитование , процент рассчитывается по формуле 9% + ставка рынка, для ценных бумаг 15%.

Одно из требования тарифа «Универсальный » - инвестиции от 100 000 рублей . Есть и другие варианты тарифов, например, «Оборотный », в нем требование к размеру депозита вообще отсутствует. Но и комиссии выше, например, на валютном рынке отдать придется от 0,075%. У этого брокера неплохо реализована , так что если подумываете о том, чтобы начать работать на фондовом рынке самостоятельно, то обратите на него внимание .

Открытие

На фоне других выделяется тем, что отсутствует минимально необходимая сумма для инвестирования в ИИС . Инвестор после открытия и пополнения счета получает полный доступ к фондовому, срочному и валютным рынкам, может работать на МОЕХ. SPBEXCHANGE недоступна .

Выделяется отдельный тариф под индивидуальные инвестиционные счета . Коротко по условиям работы и комиссиям:

  • акции и облигации – от 0,04 рублей за сделку или 0,057% от ее объема;
  • еврооблигации на МОЕХ – 0,04 рубля или 0,015%;
  • валютный рынок – 1 рубль за сделку или 0,035%;
  • доступно маржинальное кредитование под 13% для продаж и 18,4% для покупок;
  • работа ведется через QUIK , стоимость месячного доступа 250 рублей. Эта сумма не взимается с тех клиентов, чей баланс в компании равен либо превышает 50 000 рублей.


Отмечу, что тарифы приведены для ИИС с самостоятельным управлением . Есть и другой тип тарифа, называется Модельный портфель (ИИС) , ориентирован на тех, кто собирается пользоваться услугами аналитиков, а не торговать самостоятельно. В принципе, если вы новичок на рынке и даже не знаете, то лучше остановиться именно на нём.


Управляющая компания «Открытие»

Доступ к ИИС дает и управляющая компания ООО УК «ОТКРЫТИЕ», не путайте ее с брокером с одноименным названием. Здесь нет возможности открыть счет онлайн, к тому же инвестировать можно только суммы от 50 000 рублей . Плата от инвестиционного дохода составляет до 15%.

Открытие предлагает несколько интересных готовых продуктов :

  • есть варианты структурных продуктов с защитой капитала , инвестировать нужно будет от 250 000 рублей ;
  • можно использовать одну из стратегий с минимальным уровнем инвестиций от 50 000 рублей. Работа с ними реализуется через управляющую компанию;
  • есть возможность торговать по рекомендациям . В таком случае уведомления о том, какие облигации купить на ИИС, приходят в виде SMS-сообщения на номер клиента, либо на его email.


В отличие от брокеров, которые чуть ли не конкурируют со своими управляющими компаниями, Открытие с ней активно сотрудничает. Об этом говорит тот факт, что продукты реализованы именно через нее.

ВТБ

ВТБ уступает упомянутым выше компаниям по ряду показателей:

  • здесь нет возможности открыть ИИС дистанционно ;
  • клиент получает доступ только к фондовому и срочному рынкам . Московская и Санкт-Петербургская биржи, а также валютный рынок остаются недоступными;
  • комиссии выше, чем у конкурентов.

На комиссиях остановимся отдельно – для тарифа «Профессиональный стандарт »:

  • при обороте от 10 млн. рублей – 0,02124%;
  • 5-10 млн. рублей – 0,02596%;
  • 1-5 млн. рублей – 0,0295%;
  • до 1 млн. рублей – 0,0472%.

Если выбрать «Инвестор стандарт », то комиссия от оборота не зависит и составляет фиксированные 0,0413% . Из интересных предложений могу отметить разве что несколько стратегий автоследования . Работа с ними организована через брокера, при этом на счету нужно иметь от 300 000 рублей. Сигналы будут выдаваться только по акциям роскомпаний, торгующихся на МОЕХ .

Условия маржинального кредитования – 13% для коротких позиций и 16,8% для лонгов. Дополнительно банк взимает 0,2% комиссии, эта комиссия списывается на окончании торговой сессии. В целом же, если планируете торговать самостоятельно , то это не лучший выбор брокера для ИИС. «Открытие» с этой точки зрения смотрится куда лучше.

Альфа Капитал


ИИС открывается через управляющую компанию. Этот вариант интересен тем, что компания занимает первое место по количеству открытых индивидуальных инвестсчетов (среди управляющих компаний). Еще один аргумент в ее пользу – максимальная сумма средств инвесторов, находящихся в управлении компании.

Теперь условия работы с ИИС :

  • открыть счет можно онлайн, без возни с госуслугами и тем более личного визита в офис компании;
  • инвестировать можно от 10 000 рублей ;
  • есть 3 надежные стратегии работы . Средства инвестируются в ОФЗ, акции и корпоративные облигации. Причем статистика по ним ведется с 2015 года, то есть с того самого времени, когда ИИС смогли себе позволить все желающие;
  • обслуживание самым выгодным назвать нельзя – придется отдать в общей сложности 4% (2% годовых + 2% от инвестированной суммы).

В принципе, в УК Альфа Капитал все просто и понятно. Самое главное – надежность , с этой точки зрения ее можно отнести к лидерам. Если вы задумываетесь о том, где выгоднее открыть ИИС с точки зрения надежности, то к ней определенно стоит присмотреться .

Стратегии для работы с индивидуальными инвестиционными счетами

Можно просто инвестировать выделенные для этой цели средства и просто забыть о них на 3 года. Но, чтобы максимально эффективно использовать деньги , лучше все-таки работать по стратегии. Это принесет максимальную финансовую отдачу .


Коротко опишу несколько стратегий работы с ИИС.

  1. Сокращение сроков инвестирования . Помним о том, что деньги нельзя выводить в течение 3 лет, иначе не получим налоговый вычет, а ряд компаний может еще и пеню списать за досрочное закрытие счета. Но есть лазейка , позволяющая снизить срок, в течение которого деньги будут недоступны. Для этого понадобится ИИС типа А (то есть открытый у брокера). Счет открывается, но деньги туда сразу не заводятся. Например, открыли его в январе 2017 года, затем в декабре 2018 (почти через 2 года после открытия) ввели туда 400 000 рублей, а в марте 2019 государство возместит 52 000 рублей. В конце 2019 года опять вводим 400 000 рублей, получаем налоговый вычет в 2020 и закрываем счет. В итоге время заморозки денег сокращено .
  2. Подбор брокера, который выводит прибыль с купонов и дивидендов на банковский счет, карту, другой счет у той же компании. В этом случае можно пробовать заработать, покупая бумаги с высокими дивидендами. Правда, риск при этом резко возрастает .
  3. ИИС на родственников . Если денег много, то берем всех членов семьи, и на каждого открываем ИИС. Вносим средства и получаем налоговый вычет.
  4. Реинвестирование – налоговый вычет тут же вносится на обычный счет, и ведется торговля.
  5. Долгая эксплуатация ИИС . Пока счет не закрыт, налог с прибыли никто взимать не будет. Так что можно не закрывать счет и спокойно работать.
  6. Можно регулярно вносить небольшие суммы и вкладываться в ОФЗ и акции . За несколько лет набежит приличная сумма.

Какую бы стратегию вы не выбрали – тщательно подбирайте брокера . Мой небольшой рейтинг ИИС в этом поможет.

Общие вопросы

В этом разделе коротко постараюсь ответить на самые распространенные вопросы , связанные с ИИС:

  • Срок инвестирования ? От 3 лет.
  • Возможно ли досрочное закрытие счета ? Да, но налоговый вычет либо освобождение прибыли от налога отменяется.
  • Можно ли завести несколько ИИС ? Нет, один человек может иметь только 1 счет.
  • Сколько можно инвестировать ? До 400 000 рублей, это максимум, на который будет действовать вычет. Несмотря на это, помните, что на счёт можно вносить до 1 000 000 рублей в год.
  • Когда я могу инвестировать ? Если договор заключен с брокером, то сделать это можно сразу после открытия счета. Выгодно открыть ИИС, чтобы всегда была возможность вложить в него свободные деньги. Трехлетний период отсчитывается от даты заключения договора .
  • Как открыть ИИС ? Онлайн. Если эта функция недоступна, то при визите в офис брокера/УК.
  • В чем отличие УК и брокера ? В договоре с УК речь идет о доверительном управлении, а с брокером - о брокерском обслуживании.
  • Возможен ли перевод ИИС от одного брокера к другому ? Да, возможен.

Резюме

Если разобраться, то по ряду причин ИИС выгоднее, чем простой банковский депозит. В банке ваши деньги принесут вам доход не больше того, который указан в договоре, а при работе с ИИС есть реальный шанс получить больше .

Так что мой вам совет – подберите брокера (желательно из числа рассмотренных) и откройте ИИС. Его не нужно будет пополнять сразу, но когда появятся свободные деньги, вы сможете инвестировать их и сократить время заморозки. Помните – оптимальное время для вложений – декабрь , налоговый вычет нужно будет оформить до 30.04 следующего года за год предыдущий.

На этом предлагаю закончить краткий обзор индивидуальных инвестиционных счетов. Все вопросы задавайте в комментариях и не забывайте подписываться на обновления моего блога. Обещаю, что будет ещё много интересного.

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter . Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!